海南民生燃气(集团)股份有限公司董事会：

　　我们接受委托，对贵公司截至12-18止的前次募集资金投入情况进行专项审核，贵公司董事会的责任是提供真实【shí】、合法、完【wán】整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以【yǐ】及我们认为必要的其他证据。我们的责任是对上述资料发表审核意见。我们的审核是根据中国证券监督管理委员会《上市公司新股发行管理办法》的要求进行的。所发表的意见是在进行了审慎调查，实施了必要的审核程序的基础上，根据审核过程中所取得的材料作出的【de】职业判断。

　　一、前次募集资金的数额和资金到位时间

　　经中国证【zhèng】券监督管理委员会证监公司字[2000]17号文批准，贵公司向社会公众股东配售新股，扣【kòu】除相关配股费用后，募集资金399,584,401.22元，于12-18全部到位。海口齐盛会计师事务所有限公司对此【cǐ】进行了验证，并出具海齐字(2000)第068号验资报告。

　　二、前次募集资金的实际使用情况和相关事项的比较

　　1.实际使用情况

项 目 名 称	实际投入募集资金（万元）			完工程度	产生　　　收益
	2000年	2001年	合计
徽杭高速公路(安徽段)	17,958.00	12,000.00	29,958.00	已完成8.87亿元工程量的支付	22,000
海口市天然气供气工程(一期)		6,489.44	6,489.44	已投资10,256万元，占计划投资额的69.99%
海南民生燃气环保汽车工程	511.00		511.00	已完成2座加油站的建设
环球语言信息服务项目	3,000.00		3,000.00	100%	300.00
合 计	21,469.00	18,489.44	39,958.44

　　2.与配股说明书承诺事项比较

序号	项 目 名 称	实际投入募集资金　　(万元)	配股说明书承诺金额(万元)	差异说明
1	海南民生燃气环保汽车工程	511.00	19,000.00	经公司2000年股东大会第5号决议【yì】通过，变更本项目募集资金投向，将余额18,489.44万元中的12，000万元用于投资徽杭高速公路(安徽段)项目，6,489.44万元用于投资海口市天然气供气工程(一期)，此事项公司已进行公告披【pī】露。
2	海南民生燃气环保汽车工业技术改造工程项目	0.00	18,033.3805	经公司2000年度第二次临时股东大会决议通过，变更本项目募集资金投向，将计【jì】划使用的募集资金17,958万元变更为投资徽杭高速公路(安徽段)项目，此事项公司已进行公告披露。
3	环球语言信息服务项目	3,000.00	3,000.00
4	徽杭高速公路(安徽段)	29,958.00	0.00	详见1、2项差异说明
5	海口市天然气供气工程（一期）	6,489.44	0.00	详见1项差异说明
合 　 计		39,958.44	40,033.3805

　　3.与公司各年度报告和其他信息披露文件中披露的有关内容比较

项 目 名 称	实际投入募集资金(万元)	披露金额(万元)	差异
徽杭高速公路(安徽段)	29,958.00	29,958.00	无
海口市天然气供气工程（一期）	6,489.44	6,489.44	无
海南民生燃气环保汽车工程	511.00	511.00	无
环球语言信息服务项目	3,000.00	3,000.00	无

　　4.与公司董事会《关于前次募集资金使用情况的说明》内容比较

项 目 名 称	实际投入募集资金　　(万元)	董事会《关于前次募集资金使用情况的说明》内容	差异
徽杭高速公路(安徽段)	29,958.00	29,958.00	无
海口市天然气供气工程（一期）	6,489.44	6,489.44	无
海南民生燃气环保汽车工程	511.00	511.00	无
环球语言信息服务项目	3,000.00	3,000.00	无
合 　 计	39,958.44	39,958.44

　　三、结论

　　经审核，我们认为，贵公司董事会《关于前次募集资金使用情况的说【shuō】明》及有关信息披露文件中关【guān】于前次募集资金使用情况的披露与实际使用情况完全相符。

　　四、其他事项说明

　　本报告仅供贵公司为本次发行新股之目的【de】使用，不得用作任何其他目的，我们同意本报告作为贵公司申请发行新股所必备的文件，随其他申报材料一起上报。

　　天津五洲联合合伙会计师事务所

　　中国注册会计师：吴建成

　　中国注册会计师：吴齐渊

　　中国?天津

　　二零零三年三月十日